2018年1月17日在海盐县第十五届人民代表大会
第二次会议上
海盐县财政局
各位代表：
受县人民政府的委托，现将海盐县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算的报告提请各位代表审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
2017年是全面深化改革向纵深推进的关键一年，是实施“十三五”规划的重要一年。一年来，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督下，紧紧围绕“抓收入、推改革、促转型、惠民生”这一中心，进一步发挥“生财、聚财、用财”的财政职能作用，深化财税体制改革，大力组织收入，科学安排支出,确保财政持续平稳运行。
一、2017年财政预算收支执行情况
（一）一般公共预算
2017年全县财政总收入完成71.16亿元，比上年增长12.8%。其中：上划中央税收收入完成30.51亿元，比上年增长9.4%。
1.一般公共预算收入执行情况
县十五届人大第一次会议批准的全县一般公共预算收入为38.27亿元，全年实际完成40.65亿元，完成预算的106.2%，比上年增长13.3%。其中：税收收入完成37.83亿元，完成预算的110.4%，比上年增长18.1%。
2.一般公共预算支出执行情况
（1）全县
2017年全县一般公共预算汇总支出为44.73亿元，调整后的全县一般公共预算汇总支出为49.96亿元，全年实际完成48.70亿元，完成调整预算的97.5%，比上年增长11.9%。其中：省财政厅核准地方政府新增债券资金2亿元，上级补助支出5.42亿元，上年结转支出1.78亿元，全县当年地方一般公共预算支出39.50亿元，完成调整预算的96.3%，比上年增长20.4%。
（2）县级
县十五届人大第一次会议批准的2017年县级当年地方一般公共预算支出为33.01亿元，调整后的县级当年地方一般公共预算支出为37.35亿元，全年实际完成35.84亿元，完成调整预算的96.0%，比上年增长18.8%。
3.全县一般公共预算财力平衡及结余结转情况
按照现行省对县财政体制计算，全县一般公共预算收入40.65亿元，转移支付收入9.76亿元，上年结转预算稳定调节基金3.52亿元，上年专项结转2.48亿元，调入资金9.70亿元，一般债券转贷收入2亿元，收入总计68.11亿元。
全县一般公共预算支出48.70亿元，上解上级支出11.06亿元，安排2018年预算稳定调节基金5.59亿元，结转下年专项资金2.76亿元，支出总计68.11亿元。由于省对县财力结算有一个过程，2017年全县最后的平衡结果待决算汇审后，依照法律的规定，专题向县人大常委会报告。
（二）政府性基金预算
1.政府性基金预算收入执行情况
县十五届人大第一次会议批准的全县政府性基金预算收入为26.07亿元，调整后的预算收入为58.58亿元，全年实际完成58.61亿元，完成调整预算的100%，比上年增长98.1%。其中：国有土地使用权出让金收入48.52亿元，完成调整预算的99.0%，比上年增长106.9%，主要是土地拍卖市场行情较好，土地出让收入大幅增长。
2.政府性基金预算支出执行情况
县十五届人大第一次会议批准的全县政府性基金预算支出为27.47亿元，调整后的预算支出为50.39亿元，全年实际完成52.14亿元，完成调整预算的103.5%，比上年增长102.4%。其中：国有土地使用权出让金支出45.40亿元，比上年增长127.1%，完成调整预算的115.6%，主要是加快对各镇（街道）及主体的资金结算。
3.全县政府性基金预算财力平衡及结余结转情况
2017年全县政府性基金预算收入58.61亿元，加上省市补助收入0.26亿元，上年结余3.38亿元，收入总计62.25亿元。全县政府性基金预算支出52.14亿元，调出资金8.30亿元，结余结转1.81亿元，支出总计62.25亿元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算
县十五届人大第一次会议批准的全县国有资本经营预算收入为950万元，调整后的预算收入为1277万元，全年实际完成1277万元，完成调整预算的100%，比上年增长50.9%。
县十五届人大第一次会议批准的全县国有资本经营预算支出为950万元，调整后的预算支出为1276万元，全年实际完成1276万元，完成调整预算的100%，比上年增长51.5%。
2017年全县国有资本经营预算收入总计1277万元；全年实际支出1276万元，调出资金1万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算
1.八大社会保险基金收支执行情况
县十五届人大第一次会议批准的全县八大社会保险基金预算收入为31.27亿元，全年实际完成42.86亿元，完成预算的137.1%，比上年增长70.0%。其中：保险费收入29.04亿元，财政补贴收入7.19亿元，利息收入1.31亿元，被征地农民划转企业职工基本养老保险收入4.91亿元。
县十五届人大第一次会议批准的全县八大社会保险基金预算支出为34.04亿元，全年实际完成39.79亿元，完成预算的116.9%，比上年增长51.9%。其中：企业职工基本养老保险基金支出17.04亿元；机关事业基本养老保险基金支出10.14亿元；失业保险基金支出0.75亿元；城镇职工基本医疗保险基金支出5.99亿元；工伤保险基金支出0.64亿元；生育保险基金支出0.41亿元；城乡居民社会养老保险基金支出2.51亿元；城乡居民基本医疗保险基金支出2.31亿元。
全县八大社会保险基金当年结余3.07亿元，加上其他社会保险基金结余划转0.15亿元，年末结余3.22亿元，滚存结余37.07亿元。
2.其他社会保险基金收支执行情况
2017年其他社会保险基金收入14.02亿元，支出5.98亿元，当年结余8.04亿元，滚存结余23.27亿元。
3.全县社会保险基金预算结余情况
根据上述收支执行情况，2017年度全县社会保险基金收支相抵后，年末滚存结余60.34亿元。
（五）地方政府债务执行情况
根据浙江省财政厅《关于下达2017年地方政府债务限额和新增限额的通知》（浙财预[2017]21号），省财政厅核定我县2017年地方政府债务限额74.60亿元，其中：一般债务31.04亿元，专项债务43.56亿元。
2017年全县地方政府债务年初余额72.60亿元，当年新增债务2亿元，其中：0.25亿元用于小城镇环境综合整治项目，1.75亿元用于杭平申线航道改造工程海盐段项目。当年无偿还，年末债务余额为74.60亿元，其中：一般债务余额为31.04亿元，专项债务余额为43.56亿元。
1.县本级年初债务余额50.02亿元，当年新增债务1.75亿元，当年未偿还债务，年末债务余额51.77亿元，其中：一般债务28.69亿元，专项债务23.08亿元。
2.镇（街道）年初债务余额22.58亿元，当年新增债务0.25亿元，当年未偿还债务，年末债务余额22.83亿元，其中：一般债务2.35亿元，专项债务20.48亿元。
二、落实县人大预算决议有关情况
（一）收入管理更加强化，地方财力持续增长
面对经济发展新常态，进一步调整收入结构和征管重心，确保地方财政收入稳定持续增长。一是狠抓收入管理。着力推动财税与经济发展相协调，全县地方财政收入增幅13.3%，一般公共预算收入占财政总收入的比重达57.1%，税收收入占一般公共预算收入的比重达93.1%，比上年提升3.8个百分点，收入质量位居全省前列，财政收入结构持续优化。二是完善分析体系。积极与国地税部门联合，建立财政运行情况分析联系制度，开展分税种、分行业的税源情况调研，科学研判区域经济走势，为决策提供依据。三是强化税源监控。实行国地税欠税情况通报制度，建立健全有效的税源动态监控机制，重点税源监控面达77%。四是积极争取资金。积极向上争取财政政策和资金支持，全年争取上级财政补助资金7.4亿元，新增债券2亿元，切实壮大地方可用财力并降低利息成本。五是抓好土地出让。进一步盘活闲置沉淀地块，加强土地出让力度，国有土地使用权出让金收入比上年增加25.1亿元，增幅106.9%。
（二）财政政策积极有为，转型升级持续推进
助力打好转型升级系列组合拳，推动积极财政政策加力增效，通过财政杠杆的精准撬动，切实提升科技创新主动力，增强经济发展活力。一是扶持实体经济。贯彻落实“工业强县”建设有关政策，加大对企业做大做强、创新驱动、节能减排奖励，推动县域产业提质增效，全年安排各类企业转型升级扶持资金1.34亿元。二是降低企业成本。积极落实各类减税降费措施，取消、停征和免征地方水利建设基金等16项行政事业性收费；全面落实各项税收减免政策，全年共计减免各类税费5.09亿元。三是深化“创新驱动”。推进科技城建设，积极支持招才引智和招商引智工作，全年安排2.2亿元用于支持科技和人才强县建设。鼓励引导企业加大研发投入，全年科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除额1.2亿元。四是深化投融资改革。加快融资平台整合，推进实体化运行，引导和支持企业通过资本重组、股权合作、挂牌上市等方式做大做强。五是扶持现代农业。不断创新财政支农方式，加大现代农业扶持，推进农业产业融合发展，安排各类农业发展扶持资金1.26亿元。
（三）公共服务保障有力，社会民生持续改善
更加注重发展成果的普惠共享，全面推动各项社会事业不断进步，公共服务供给水平不断提高，群众幸福感和获得感不断提升。2017年，民生发展类支出39.37亿元，占一般公共预算支出总额的比重达80.8%。一是支持“生态立县”。坚定绿色发展理念,推进绿色发展战略，全力补齐生态环境短板，安排生态建设和环境保护各类资金2.95亿元，持续攻坚“三改一拆”、“四边三化”、“五水共治”等重点工作。二是深化支农改革。成功申报省级农村公共服务有效供给试点和“一事一议”助推美丽乡村示范试点，两个年度成功申报省级五大试点项目共计32个分项，成为全省试点项目最多的地方，全年支农投入5.65亿元。三是坚持教育优先。支持教育现代化创建工作，推进镇（街道）公办幼儿园管理体制改革，全年安排教育经费11.74亿元，占地方一般公共预算支出比例近30%。四是促进文化繁荣。实施文化惠民“双十双百双千双万”工程，以文化惠民为核心，促进公共文化服务均等化，全县文化事业支出1.12亿元。五是强化民生保障。提高医疗保障水平，住院补偿率达到75%，门诊补偿率达到35%；连续13年提高企业退休人员养老金待遇；不断提高重点优抚对象补助标准，支持构建社会“大救助”体系建设。
（四）夯实财政基础管理，各项改革持续加快
积极落实预算法律法规，推进地方现代财政制度建设，夯实财政治理基础。一是深化预算管理。强化预算法定和支出法定，做到“有预算不超支，无预算不开支”。健全预算执行动态监控体系，对财政资金支付的全过程进行监管。二是推进预决算公开。按照地方预决算公开操作规程要求，进一步细化公开内容，提高预决算透明度。政府预决算、县级56个部门预决算、“三公”经费预决算等信息全部公开。三是深化公款竞争性存放。开展四期公款竞争性存放项目，存放金额总计26.51亿元。四是规范债务管理。规范政府债务举债程序，严格实行限额管理，把控债务余额。认真开展融资平台公司债务自查，落实整改措施，规范审批办理事项，遏制违规举债行为。五是提高资金绩效。强化绩效目标申报和绩效评价结果应用，实现绩效目标申报全覆盖。进一步加强对社会关注度高的涉企、涉农、社保等专项资金的监管。
2017年，全县财政运行总体平稳,但也面临一些突出的矛盾和压力：一是清费减负等政策减收效应持续扩大，二是支出预算绩效有待提升，三是刚性支出不断增加。同时，中央加快推进财税体制、中央与地方财政事权和支出责任划分等各项改革，都要求我们认真研究和积极应对。
三、2018年财政预算
2018年，我县经济形势依然复杂严峻，改革任务依然繁重，收支矛盾将更加突出，财政收支“紧平衡”已成为新常态。综合考虑2018年我县经济社会发展指标和2017年预算收支执行中的有关因素，按照全口径预算管理要求，我们编制了2018年财政预算。
（一）一般公共预算
1.一般公共预算收入预期
2018年全县一般公共预算收入预期为45.55亿元，增长12%以上，其中：税收收入42.88亿元，增长13.4%；非税收入2.67亿元，下降5.6%。另外，安排转移支付收入9.76亿元，调入预算稳定调节基金5.59亿元，上年专项结转2.75亿元，调入资金6.87亿元，收入总计70.52亿元。
2.一般公共预算支出计划
（1）全县
经汇总，全县当年地方一般公共预算支出47.93亿元，增长21.4%，加上上级补助支出5.17亿元，上年结转支出1.50亿元，全县一般公共预算汇总支出为54.60亿元。上解上级支出11.98亿元，安排预算稳定调节基金1.47亿元，结转下年专项资金2.47亿元，支出总计70.52亿元。收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。
（2）县级
按照县对镇财政体制计算，拟安排2018年县级当年地方一般公共预算支出43.71亿元，增长22.0%。加上上级补助支出4.82亿元，上年结转支出1.30亿元，县级一般公共预算汇总支出49.83亿元，增长13.2%。
（二）政府性基金预算
1.全县政府性基金收入预期
2018年全县政府性基金收入预期为62.02亿元，增长5.8%。加上上级补助收入0.25亿元，上年结余1.81亿元，收入合计64.08亿元。其中：国有土地使用权出让金收入安排55亿元，增长13.4%。
2.全县政府性基金支出计划
根据政府性基金收入计划，2018年拟安排当年地方政府性基金支出55.98亿元，上级补助支出0.18亿元，上年结转支出0.30亿元，调出资金5.11亿元，年终结余2.51亿元，支出合计64.08亿元。其中：国有土地使用权出让金支出安排49.83亿元,增长9.7%,含政府购买服务和PPP项目支出4.09亿元。
收支相抵，全县政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算
2018年国有资本经营预算收入预期为1155万元，相应安排2018年国有资本经营预算支出1155万元，主要用于补充社会保险基金347万元，国有公司增资808万元。
收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算
1.全县八大社会保险基金收支计划
2018年全县八大社会保险基金收入预期37.66亿元，下降12.1%。其中：保险费收入26.41亿元，财政补贴收入4.08亿元，利息收入1.46亿元，被征地农民划转企业职工基本养老保险收入5.66亿元。剔除机关事业养老金清算因素，收入较上年增长4.9%。
2018年全县八大社会保险基金预算支出为37.58亿元，下降5.6%，剔除机关事业养老金清算因素，支出较上年增长12.3%。其中：企业职工基本养老保险基金支出19.96亿元；机关事业基本养老保险基金支出3.23亿元；失业保险基金支出0.95亿元；城镇职工基本医疗保险基金支出6.87亿元；工伤保险基金支出0.69亿元；生育保险基金支出0.44亿元；城乡居民社会养老保险基金支出2.88亿元；城乡居民基本医疗保险基金支出2.58亿元。
根据上述收支预算情况，全县八大社会保险基金收支相抵，当年度结余760万元，年末滚存结余37.15亿元。
2.其他社会保险基金收支计划
2018年其他社会保险基金收入预期12.41亿元，支出8.27亿元，当年结余4.13亿元，年末滚存结余27.40亿元。
3.全县社会保险基金预算结余情况
根据上述收支执行情况，2018年度全县社会保险基金收支相抵后，滚存结余64.55亿元。
（五）地方政府债务收支计划
2018年，我县向省财政厅申请发行地方政府债券计划10.56亿元，其中：一般债券需求5.5亿元，主要用于教育、医疗卫生等公益性事业项目；专项债券需求5.06亿元，主要是土地储备专项债券。
四、完成2018年预算任务的主要措施
紧紧围绕“三优海盐”建设的总目标，认真贯彻落实党的十九大会议精神，准确把握“中国特色社会主义进入了新时代”“财政是国家治理的基础和重要支柱”的定位，按照“接轨大上海、融入大湾区、推进大交通、聚力大发展，建设大花园”这一工作主线和总要求，进一步发挥财政职能，促进我县经济和社会事业又好又快发展。
（一）坚持依法征收，助力发展经济
履行好依法“聚财”职能，加强税收征收管理，做到依法征收、应收尽收，促进税负公平。优化财税服务，全面落实积极财政政策和各项税收优惠措施，助力“凤凰计划”“四换三名”“个转企”“浙商回归”等创业创新战略实施，巩固主体税源，培育后续税源。建立国地税税收分析长效机制，增强组织收入工作的预见性和针对性。进一步规范产业基金运作模式和操作规程。健全政府非税收入征管衔接机制，扎实推进电子化改革，确保非税收入及时足额上缴。
（二）健全标准体系，强化预算约束
完善基本支出定员定额管理，建立健全定额标准动态调整机制。深入推进项目支出标准体系建设，发挥标准对预算管理的基础性作用。探索建立通用类和部门特定专用支出标准、办公用房修缮标准、政府投资项目建安工程限额标准等体系。加强预算评审结果运用，及时总结不同项目支出规律，探索建立同类项目的标准化管理。严格落实预算法，切实硬化预算约束。坚持先预算后支出，年度预算执行中，严格执行人民代表大会批准的预算，严控预算调整和调剂事项，强化预算单位的主体责任。
（三）促进公开透明，实施全面绩效
推进全口径政府预算管理，全面反映政府收支总量、结构和管理活动。坚持以公开为常态，完善预算公开的方式方法，加强预决算公开检查，全面提高预算透明度，强化社会监督。全面实施绩效管理，紧紧围绕提升财政资金使用效益，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督的全过程，注重成本效益分析，关注支出结果和政策目标实现程度。强化绩效目标管理，制定绩效评价结果运用管理办法，加大财政监督检查和处理处罚力度，确保厉行节约的各项政策措施以及各项惠民政策落到实处。
（四）改善民生水平，防范支出风险
坚持公共财政理念，发挥财政“保基本、兜底线”的民生保障职能，促进社会事业统筹发展，不断满足人民日益增长的美好生活需要。支持文化、教育、卫生事业发展，加大生态文明建设，优化人居环境。加强社会保险基金的监督管理工作，开展社保资金增值保值运作，加大财政补助力度，确保各项社会保险基金及时足额筹集和安全运行，切实增强养老保险支付风险意识。构建管理规范、风险可控的政府举债机制。
2018 年，我们将在县委领导下，主动接受县人大、县政协及社会各界的监督，克难奋进，开拓进取，努力完成全年预算收支任务，为全县经济和社会事业的平稳健康发展作出新的贡献！
